根据市委安排部署，2016年11月30日至2017年1月16日，市委第三巡察组对南充农业融资担保有限责任公司进行了巡察。2017年8月18日，市委第三巡察组向南充农业融资担保有限责任公司支部委员会反馈了巡察意见。为认真落实巡察整改工作，公司领导层及时研究整改工作，统一思想认识，明确工作思路。成立由公司党支部书记、董事长贾晓红任组长，各科室负责人为成员的巡察整改工作领导小组，建立分工明确、责任明晰的整改工作体系。在市国资委督导下，对巡察反馈问题进行了梳理分解，细化为五大类、三十五个具体项目，并分别明确整改措施、责任人和完成时间，切实做到事事有着落、件件有回音。两个月来，整改工作加强组织协调和工作督办，建立整改销号制度，对整改问题解决一个，销号一个。按照党务公开原则和巡察工作有关要求，现将巡察整改工作情况予以公开。
一、党的建设严重虚化，管党治党不力
根据巡察组提出公司在管党治党方面存在的问题，特别是由于党组织建设缺失、党组织地位边缘化、重业务轻党建等突出问题，对公司造成严重不良影响，各分公司、各部室要高度重视、深入反思，深刻吸取原负责人违纪违法案件的沉痛教训，坚定把抓好公司党的建设作为本次巡察工作整改的重中之重，从唤醒公司党员的党性意识，坚定理想信念，牢记责任使命出发，结合“两学一做”专题学习教育，加强公司党的建设，健全制度机制，努力塑造风清气正的良好工作环境。
（一）党的组织建设缺失
1、未按规定设立党支部
针对这一问题，公司进行深刻反思，在当前全市国资国企深入改革发展的过程中，必须始终坚持党的领导，加强企业党的建设，牢固树立抓好党建就是最大政绩的理念，落实好“两个责任”。公司党支部认真学习中央《关于在深化国有企业改革中坚持党的领导加强党的建设的若干意见》和全市国有企业党的建设暨国资国企改革工作会议精神，全面完善公司党建的各项工作。一是拟定了《中共南充农业融资担保有限责任公司党支部换届选举办法》，待公司领导班子配齐后立即实施；二是把党的组织建设和完善公司治理统一起来，明确国有企业党组织在公司法人治理结构中的法定地位，将党的建设写入公司《章程》；三是确定公司党支部的工作机制，明确每半年专题研究党建工作重大问题，确定工作思路、目标要求、重点任务和保障措施。
2、党组织地位边缘化
一是明确主体责任。按照“一岗双责”制度，明确公司党支部书记、董事长是公司党建和党风廉政建设第一责任人，各分公司经理和部室负责人是分管部门具体责任人的工作体系，并签订《党建工作责任书》，将公司党建任务层层传导、级级带动，确保党建工作有人管、有人抓。二是规范“三重一大”事项决策。制定公司《“三重一大”决策实施细则》，对“三重一大”集体决策的程序、责任等进一步作出规范，把涉及公司重大问题决策、重要干部任免、重大项目投资决策、大额资金使用等问题纳入公司党组织研究，将公司党组织审议重要问题作为董事会、经理层决策的前置条件，切实发挥党组织在公司发展中的核心领导作用。
3、未按规定开展党员学习教育活动
一是全面加强思想学习。严格落实“三会一课”制度，坚持每周五为“主题党日”，设立公司党员活动室，建立党员自学台账，精心制定党员集体学习计划和集体学习台账，定期抽查党员学习记录，要求党员撰写学习心得，两月来公司党员撰写心得体会20余篇，做到学习有平台、学习有计划、学习有成效。二是将“两学一做”学习教育常态化。将学习《党章》、“党规”、《习近平总书记系列重要讲话读本》等内容列入集体学习计划，全体党员认真对照学习，不断增强“四个意识”、坚定“四个自信”，做到思想认同核心、政治看齐核心、行动紧跟核心。年底前公司将召开党支部民主生活会，开展批评与自我批评，进一步打扫“思想灰尘”、不断自我净化、自我完善、自我革新、自我提高。
4、7年未发展新党员
按照国资委《关于做好党员发展工作的通知》精神，制定和完善公司党员发展规划。一是择优选择后备力量。按照择优吸纳公司业务能力强、政治素养好、责任意识强的优秀青年加入党员队伍的原则，建立重点培养对象台账，定期跟踪其思想动态和现实表现。二是严把党员入口关。严格按照民主推荐、集体评审原则发展党员，严格落实发展党员“预审”、“票决”、“公示”程序，先后4次召开党支部会议就发展党员问题进行集体审议，并将相关结果及时报送市国资委，经过上述环节工作，公司培养入党积极分子6名，向国资委推荐上报2名预备党员发展对象。
5、非党员从事党务工作
认真学习《中国共产党和国家机关基层组织工作条例》和《党支部工作手册》，深刻认识做好党务工作对加强公司党建和提升科学管理水平的重要性。结合公司人员情况，明确专职和兼职党务人员。办公室专职党务人员由党性强、品行好、作风正、有一定马克思主要理论水平和党务工作知识的同志担任。目前公司正加紧研究党务工作人员的年度考核和保障机制，并研究制定党务工作人员的政治素养和业务培训计划，不断调动党务工作人员的积极性、主动性、创造性，从而提升公司整体党务工作能力。
6、党费收缴不及时
针对公司党费收缴不及时问题，公司对此高度重视，将收缴党费作为增强党员党性观念的重要措施来抓，明确办公室专职党务人员负责党费收缴管理。公司按照《中央组织部关于进一步规范党费工作的通知》精神，认真仔细核定党费基数和缴费比例，已足额按季收缴党费，同时将党费收缴、使用情况进行详细登记和公示，确保党费收缴的准确性和严肃性。
7、重业务轻党建，党员未发挥先锋模范带头作用
一是深刻吸取原公司负责人对加强国有企业党的建设政治要求置若罔闻，背弃国有企业应担负的政治责任，有令不行、有禁不止，致使公司存在巨大风险、背上沉重负担的教训。通过召开支部会和个别谈话等，将道理讲好讲透，坚决转变“重业务轻党建”观念，增强政治自觉、思想自觉和行动自觉，把抓好党建放在作风改进上、体现到各项业务开展上，相互渗透、相互促进。二是重点从机制上找原因，以党建责任考核为抓手，制定《党建工作考核管理办法》，把考评结果与年度评优挂钩，保证党建责任落实。
结合“两学一做”学习教育常态化，引导教育党员争当先锋。一是坚持“三会一课”制度，开展特色组织生活，强化党员教育。组织全体党员重温入党誓词、支部书记上党课等切实加强党员的政治素养。二是教育引导党员争当干事创业的先锋。以“立足岗位作贡献、我为党旗添光彩”为主题，全体党员时刻铭记党员身份，充分发挥先锋表率作用。开展争当“迎接十九大、服务‘155’，做合格党员、当干事先锋”活动，有效激发公司党员的工作热情。三是教育引导党员争当为民服务的先锋。牢记全心全意为人民服务的根本宗旨，深入开展“戴党徽、亮身份，作承诺、当先锋”系列活动，激发党员荣誉感和责任感，号召广大党员牢记党的宗旨，争当服务人民的先锋。
8、党员未发挥监督作用，对违规问题漠然视之
一是组织集体学习《新形势下党内政治生活的若干准则》和新修订的《中国共产党党内监督条例》，提升公司党员的监督意识。二是为扩宽党员监督渠道，完善公司党务公开制度，规范公司党务政务公开内容和程序，对涉及公司党建决策、人事管理、业务开展、大额资金使用等重大问题定期向党员通报。三是加强党务公开考核和检查，建立党务公开目标考核制，对公司党员反馈的意见经集体研究后向全体党员通报处理情况，使公司党员监督取得实效。
（二）违规聘用人员
1、内聘人员随意性大，不经集体研究，不向主管部门报备
根据市国资委《关于南充农业融资担保有限责任公司违规聘用人员整改方案》的整改要求，按照公开、公正、公平的原则规范公司招聘各环节工作。一是加强招聘程序管理。明确公司招聘方案在经公司党组织集体研究后，报送市国资委审定后方可实施。二是加强监督管理。由市国资委组织宣传科和纪检监察室负责对公司招聘工作进行监督指导，并及时将结果向社会公开，将招聘工作阳光化，杜绝暗箱操作。
2、人员超编
根据市国资委《关于公司违规招聘人员整改措施的批复》意见，对相关人员按照考试、民主测评、综合测评程序，择优录取，对考评中不合格人员，严格清退。三是建立长效制约机制。按照《南充市属国有企业员额管理指导意见》精神，从制度建设入手根绝违规招聘问题。
3、公开招聘条件不严格，标准不统一
一是严格招聘条件。根据公司准金融机构的特点并结合岗位实际需要确定招聘人员学历、履历、职称、政治面貌等刚性要求，切实做到条件明确、口径适宜。二是加强招聘方案管理。在公司招聘方案中明确招聘原因、人数、应聘条件、考察录用方式、信息发布渠道和责任人等，使招聘工作有章可循、有据可依。三是强化监督管理。将招聘情况按规定及时向社会进行公示，并接受市国资委的监督。
（三）缺乏规矩意识，无视审计整改要求
对审计局整改要求置若罔闻，甚至未整改报告已经整改。针对公司准金融行业廉洁风险高、业务风险高、经营风险高的“三高”特点，强化规矩意识，把严格合规经营作为全体员工立身之本、公司发展兴企之要，使公司在困境中锐意进取、砥砺前行。一是增强守规矩意识。吸取公司原负责人丧失规矩意识、法律意识、纪律意识的惨痛教训，在公司开展强规矩思想教育，严格落实党风廉政建设主体责任，在公司营造出风清气正的良好工作氛围。二是构建合规经营制度体系。全力梳理公司近几年在管理方面出现的问题，调整公司部门设置，新设立“合规评审部”，使其充分发挥监督管理作用。同时，加强建章立制，修订公司《财务管理办法》、《担保业务操作办法》、《担保业务评审办法》等管理规定，编印公司《制度汇编》，形成以制度管人管事的良好机制。三是切实整改到位。严格按照中、省、市相关规定办理业务，认真执行财经纪律规定，落实审计、国资、财政、金融等部门对公司各项合规经营要求，及时向相关部门报告整改落实情况。
二、未认真执行公司有关管理制度，违规经营管理，致使公司存在严重损失和巨大风险
（一）严重偏离市政府要求，违规扩大经营范围
1、违规开展委托贷款业务，增加了经营风险
一是全面停止委托贷款业务；二是清理以前年度发放的委托贷款，针对不同项目安排项目经理通过现场催收、司法催收多管齐下的措施对逾期委托贷款加大追偿力度。截止2017年9月30日，业务部针对每个项目实际情况，制定不同催收方案，累计收回3416.9万元委托贷款本金。下一步公司将针对逾期委托贷款，每周跟进催收进度，每月根据催收安排表，对每个项目进行专项追偿，并落实专人跟踪，对于需要司法催收的，督促合规评审部做好司法起诉、资产保全、查封及财产执行等工作。
2、擅自为非农企业提供担保
公司召开业务讨论会，结合财政部、银监会《关于做好全国农业信贷担保工作的通知》（财农〔2017〕40号）的要求，完善形成公司最新的《担保业务操作规范》，将公司业务范围限定为粮食生产、畜牧水产养殖、菜果茶等农林优势特色产业，农资、农机、农技等农业社会服务，农田基础设施，以及与农业生产直接相关的一二三产业融合发展项目，家庭休闲农业、观光农业等农村新业态，聚焦家庭农场、种养大户、农民合作社、农业社会化服务组织、小微农业企业等农业适度规模经营主体，以及国有农（团）场中符合条件的农业适度规模经营主体。新增单户额度控制在10-300万元之间，对农户利益联系紧密的农业产业化龙头企业，以及实施农田基础设施等提高粮食生产能力的项目，单户新增额度不得超过1000万元。
公司各部门要在项目筛查阶段严格按照制度办事，对于不符合项目基本条件的客户申请不予受理并做好解释工作，从源头上解决擅自为非农企业提供担保的问题；要对已在保的非农企业制定相关风险化解及退出方案，逐步退出非农企业的担保业务。截至今年9月底，公司已对南充市嘉陵品信汽车销售服务有限公司3笔共3500万元、南充市华康药业有限公司2笔共700万元等非农担保项目完成清退，对南充银海丝绸有限公司、舒崇富等担保项目部分退出。
（二）未严格执行《公司法》、公司《章程》和内部管理制度经营管理
1、股东会、董事会、监事会形同虚设
认真研究学习国务院办公厅《关于进一步完善国有企业法人治理结构的指导意见》（国办发〔2017〕36号）精神，依据《公司法》、《企业国有资产管理法》等法律法规，以公司章程为准则，进一步规范公司股东会、董事会、监事会的权责定位和行权方式。一是按照要求每年召开股东会。股东会作为公司最高权力机构通过审核批准董事会、监事会年度工作报告，批准公司财务预决算、利润分配方案等方式，对董事会、监事会以及董事、监事的履职情况进行评价和监督。公司定于12月召开公司股东会。二是落实董事会职权。董事会要对股东会、对出资人负责，执行股东会决定，依照法定程序和公司章程授权决定公司重大事项，接受股东会、监事会监督，认真履行重大决策把关、内部管理、防范风险等职责，同时落实公司董事会与党支部委员会决策、报告制度。三是发挥好监事会监督职能。明确公司监事会的主要职能是依据有关法律法规和公司章程的规定，对董事会、经营管理层进行监督，并对公司财务、重大决策和关键环节进行检查，目前公司正积极协调市政府国有企业监事会向公司派驻外部监事，确保监事会的独立性和权威性，待市属国有企业改革方案出台和人员配齐后立即开展工作。
2、董事会、监事会人员缺失，董事会未充分发挥决策作用，监事会未有效执行职责
及时形成公司董事会、监事会换届选举方案，经市国资委审定后按程序选举公司新一届董事会和监事会，待人员配备到位后，立即按照其职权开始工作。
3、经理层经营管理混乱，缺乏风险意识
公司针对这一问题，完善经理层经营管理制度，落实总经理对董事会负责，待市委、市国资委对公司经理层人员进行配备后，依法行使日常管理生产经营、组织实施董事会决议等职权。按照市政府《国有企业负责人薪酬管理办法》将公司经营业绩与薪酬分配挂钩，提升经理层科学管理主动性和积极性。出台《经理层业务能力培训办法》，增强经理层业务能力。修订公司《担保项目评审办法》，明确董事长不参与项目评审会具体工作，建立由公司部门负责人、法律顾问、行业专家等组成的审保委员会，实行“一人一票，三分之二同意通过”的表决制度。
4、随意确定评估抵押物价值
一是公司根据市国资委等部门管理要求，征求业务、风控、合规、评估专家及律师意见，讨论修订《反担保管理暂行规定》，完善抵押物价值评估要求、抵押物范围认定、抵质押率确定、抵质押设定等多个规定，从制度上解决抵押物价值确认的问题；二是确定两家中介评估机构作为我公司对担保项目抵押物的价值评估机构；三是将抵押物评估流程写入《担保业务操作规范》。要求项目评审流程中严格规范抵押物评估程序，对新增业务的抵押物委托专业评估机构进行评估并出具评估报告，按照评估报告价值审定抵押物，在业务办理档案中必须留存评估报告备查，降低操作风险。
5、违反规定办理担保和委托贷款业务
一是制定并完善了《担保业务操作规范》、《担保项目评审规范》、《反担保管理暂行规定》、《担保贷款风险分类管理暂行规定》、《保后监管风险预警信号管理暂行规定》，从制度层面回避风险；二是全体员工学习相关法规，细化业务操作流程，明确业务操作流程中的责任部门及责任人，明晰人员权责，按规定通过转贷、重组、催收等方式，逐步化解已发生的委托贷款业务风险。
6、无视业务部发现的风险点
一方面，继续强化业务部项目经理责任制和风险甄别意识，明确项目经理在业务办理过程中的首接负责制，组织员工进行专业知识培训，强化其风险甄别意识，对发现的项目风险点形成尽职调查报告据实上报审保会审定。另一方面，不断完善项目审核程序，在项目调查中实行双人制，风控部的风险经理协同业务部的项目经理共同对担保客户进行实地走访调查，降低操作风险。在项目评审中，要求评审专家对提交的尽职调查报告中提出的项目风险点进行逐一分析讨论，不得对提交的尽职调查报告进行修改，保证评审会对项目整体情况清晰明白。
7、无视监管部提出的风险而执意担保，造成损失
为提高业务风险控制能力，对公司部门进行重新拆分，将原有监管部拆分为风险控制部和合规评审部，合规评审部负责合同审理、司法追偿，由风险控制部主抓业务风险控制。要求风险控制部对项目风险审查严格把关，对新增担保项目在风险研判审查时，发现有不符合当前国家信贷政策和农业担保政策的不予受理；对已受理的项目在审查中发现客户经理在保前调查不详的，可能存在风险疑点，客户经理要进行补充调查；对存在较大风险的，退回客户经理作进一步调查，若重新上报项目中仍然存在较大明显风险的建议不予上会审议。
8、未经审核即召开审保会签订合同
修订《担保项目评审规范》,将审保会定位为对担保项目进行民主评议的内部专业机构。董事长不参与、不干涉业务评审工作，但对担保项目享有“一票否决权”。严格按照公司业务流程办理担保业务，未经评审及审批的担保项目，项目经理不得事先拟制合同，不得先签后审，不得先放后批，不得反向操作、不得逆程序办理。对风控部未出具《风险评价报告》的担保项目不得上会，对合规部提出有重大法律缺陷的项目不得上会。
9、不按审保会确定的费率收取担保费、退还保证金
针对这一问题，认真修订《担保业务操作规范》，明确担保费的收取标准，按政策收取合理担保费用。同时严格执行担保项目的收费标准，收费标准一经评审审批确定，不再降低，不得中途退费。风险保证金是企业借款履约的保证措施，没有临时性付息等特殊情况，在到期解保前不得退还企业，确需退还的，严格履行内部审批程序。
10、违反规定集中为单一客户及关联方提供委托贷款及担保贷款
公司业务部对在保项目进行筛查，组织全体员工召开专题会议，学习领会《关于做好全国农业信贷担保工作的通知》精神，按照通知中对贷款额度一般客户不超过300万，龙头企业不超过1000万的要求，对在保业务压缩贷款额度和新增业务进行严格控制，化解单一客户额度超标问题。业务部根据风控部每月出具的《重点客户业务情况统计表》，针对每个客户制定催收及风险化解方案，加大催收力度，逐步减少担保客户及关联方的额度，截止今年9月底，公司已对授信额度较大的客户压缩业务11笔，压缩授信金额5651万元。
（三）违规处置国有资产
1、未履行公开招租程序
公司按照整改方案，与承租方进行多次交涉，并结合公司法律顾问的专业意见，经市国资委同意达成了终止租赁合同协议。公司正按照国有资产管理规定，在市公共资源交易中心进行重新公开招租。
三、关于未严格执行财务制度，违规报销有关费用
针对这一问题，公司财务部对票据进行了全面核查，对原高管人员超标准报销住宿费、油费的情况进行了通报，对部分员工存在的违规报销、报销弄虚作假的费用进行了清退。对当事人进行批评教育处理，要求全体员工引以为戒，同时制定了《财务管理暂行办法》、《业务招待费管理暂行办法》、《差旅费报销管理暂行办法》，对今后的费用报销，严格按照最新规定执行。
（一）公私不分，违规报销应由个人支付的费用，个别员工虚报费用
一是严格公车管理和调度，建立加油卡使用登记台账，出差人凭借出差申请表和派车申请表在保管员处领取加油卡并登记。对于公司现有车辆的具体处置方案，待市属国企车辆改革方案出台后，按相关规定落实。二是对报销费用进行清查，对清查出来的违规报销费用进行了收缴。对后续费用报销严格执行相关财务制度，防止类似问题“回潮”、“反弹”。
（二）超出标准开支差旅费和扩大差旅费报销范围，高管人员住宿标准超标，员工在差旅费违规报销费用
一是制定差旅报销标准。参照南充市财政局《南充市市级机关差旅费管理办法》（南财行〔2014〕4号）和南充市财政局《关于调整市级机关差旅住宿费标准有关问题的通知》（南财行〔2016〕2号），制定公司差旅费报销管理办法，结合实际情况严格按照南充市市级部门城市间交通费、住宿费、公杂费和伙食补助标准核定。二是对出差审批手续进一步进行了完善。出差人员出差前填写出差申请表，经相关领导同意后方可出差。出差后填写报销单据，交由部门负责人审核报销事由真实性，财务部审核票据合规性，公司领导最终对出差报销事项进行审签。对未经批准出差以及超范围、超标准开支的费用不予报销。
（三）未严格执行财务审批制度，存在无依据支出的情况
一是完善健全《财务管理暂行办法》、《业务招待费管理暂行办法》、《差旅费报销管理暂行办法》，做到支出有依据。二是加强报销管理，对招待费、会议费、培训费、印刷费、办公费等发票报销一律附清单及明细。三是强化责任管理，报销费用、转账、借款等需按照财务相关制度公司层级逐一签字，层层负责把关，严格按照审核流程执行。
（四）费用报销存在弄虚作假的现象，发票单位与报销事宜不符
修订公司《财务管理暂行办法》，明确公司正常经营活动费用的开支，经办人应准确填写报销事项，部门负责人须对报销事项程序合法性、内容真实性、金额准确性核实签字，财务部门须对报销的原始凭证进行审核，审查费用凭证是否符合会计制度的规定，是否符合政策允许的开支范围和标准，所附原始单据是否合法有效，报销单据填制是否完整、审批手续是否完备，报分管财务副总经理和总经理审批，董事长对报销事项进行最终审批。对未附清单和不相符的一律不报销。
四、存在违反“八项规定”精神和廉洁纪律
公司全体员工认真学习中央《八项规定》和廉洁纪律，做到公司全体员工人人知晓、深入人心，将中央的精神作为公司开展工作中的“戒尺”。同时，进一步强化规矩意识，做到程序正规、严格执行，确保支出规范。对相关人员严重违反廉洁纪律的问题，已由市纪委立案审查，对其涉嫌犯罪问题及线索移送司法机关依法处理。
（一）会议费超范围开支，为股东会参会人员购买纪念品保温杯
加强和规范会议费管理，精简会议，改进会风，提高会议效率和质量，严格控制会议费用开支。会议报销时提供会议通知、参会人员签到表和会议服务单位提供的费用结算凭证。一般会议在公司会议室召开，重大会议不超标、不超支、不发放纪念品。
（二）自立名目为员工发放津补贴，未经审批自定“物价补贴、节日补贴、目标奖（年终）、担保业务奖励”等
按照财政部《关于企业加强职工福利费财务管理的通知》（财企〔2009〕242号）精神，重新制定《员工薪酬管理规定》，规范公司薪酬发放和薪酬标准，对公司福利及福利性待遇严格按照政策要求处理。对公司工资薪酬比例进行调整，按照基础工资、绩效工资、年终绩效工资4:4:2比例，增加业务绩效奖励、年度目标考核绩效奖励，加大绩效考核力度，建立起科学、合理、奖惩分明的薪酬体系，将公司薪酬发放总额严格控制在市国资委核定的范围内。
（三）超标准购置公车，未经审批购买业务汽车2台，超标购买汽车1台
进一步强化规矩意识，对车辆的购置一律向国资委申报，并严格按照批复执行。对已经购买的车辆待市属国企车辆改革方案出台后，按照方案及时进行处置。
（四）国家公职人员在农担公司违规兼职取酬
针对这一问题，对目前在岗人员、董事会成员进行了清查，按照中共中央组织部《关于进一步规范党政领导干部在企业兼职（任职）问题的意见》（中组发〔2013〕18号）精神，进一步规范公司的薪酬标准，严格各项财经纪律及相关政策规定，坚决纠正此类问题。
欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。联系方式电话0817-2255111；邮政信箱：南充市顺庆区铁荣路50号（邮编637000）；电子邮箱：ncnydb@。
中共南充农业融资担保有限责任公司支部委员会
2017年11月27日